Egenföretagare kan nu skjuta upp sin pension och höja sin pension var sjätte månad

Egenföretagare som bestämmer sig för att fortsätta arbeta efter att ha uppnått den ordinarie åldern på pensionering kan dra nytta av en av de viktigaste nyheter om den försenade pensionsreformen: Incitamentet kan också genereras av terminer.

Åtgärden tillåter, från och med det andra förseningsåret, varje ytterligare period på mer än sex månader och mindre än ett år öka den framtida pensionen med 2 %. Hittills har perioder på mindre än ett år inte genererat denna extra procentsats.

Förändringen påverkar särskilt egenföretagare, som tar till försenad pension mycket mer än anställda arbetare: 31,1 % av nya RETA-pensioneringar sker under denna modalitetjämfört med 6 % av den allmänna regimen, enligt Social Observatory of Older People 2026 av CC.OO.

1. Den nya försenade pensioneringen gör att egenföretagare kan höja sin pension var sjätte månad
2. Hur påverkar förändringen egenföretagare som skjuter upp sin pension?
3. Annan utveckling som påverkar den aktiva pensioneringen av egenföretagare

Den nya försenade pensioneringen gör att egenföretagare kan höja sin pension var sjätte månad

Försenad pensionering tillåter egenföretagare fortsätta arbeta och bidra när den ordinarie åldern uppnåtts pensionering i utbyte mot att du får ett ekonomiskt incitament när du äntligen får tillgång till din pension. Reformen som godkändes av kungligt lagdekret 11/2024 införde en relevant ändring i beräkningen av detta incitament, som började tillämpas i april 2025.

Tills dess har huvudincitamentet bestod av en ökning med 4 % för varje helt år av försening. Arbetstagaren kan också välja andra formler som tillhandahålls av socialförsäkringen, som att få en engångsbetalning eller att delvis kombinera de olika metoderna.

Reformen behåller 4 % för varje helt år, men inför en förbättring för dem som fortsätter att arbeta ytterligare perioder. Från och med det andra hela året med förseningar genererar perioder som är längre än sex månader och mindre än ett år ett ytterligare incitament på 2 %. På så sätt behöver den egna företagaren inte vänta med att gå ytterligare ett helt år för att den tiden ska få effekt på sin framtida pension.

Hur påverkar förändringen egenföretagare som skjuter upp sin pension?

Förändringen kan få en betydande effekt för egenföretagare som beslutar sig för att fortsätta sin verksamhet under flera år. Till exempel, den som skjuter upp sin pension i två och ett halvt år kommer att ackumulera en 10% ökning av sin pension, jämfört med de 8 % som skulle ha erhållits om bara hela år räknades.

Skillnaden är bibehålls när fördröjningsperioden ökar. En egenföretagare som skjuter upp sin pensionering i tre år kan få ytterligare 12 %; Om den förlänger sin verksamhet med tre och ett halvt år kommer incitamentet att nå 14 %; och med hela fyra års försening kommer den att nå 16 %.

Han procentsats tillämpas på den pension som motsvarar arbetstagaren vid tidpunkten för pensioneringen. Om den beräknade initiala pensionen till exempel var 2 000 euro per månad skulle en försening på två och ett halvt år göra det möjligt att höja den till cirka 2 200 euro per månad, innan man tar hänsyn till andra faktorer som kan påverka beräkningen av förmånen.

Nyheten är särskilt relevant för egenföretagare som upprätthåller en livskraftig verksamhet och kan fortsätta driva den efter att ha uppnått normal ålder. I dessa fall ger en försening av tillgången till pensionen att du kan behålla inkomsten från verksamheten längre och samtidigt öka den förmån som kommer att tas ut senare.

Dessutom egenföretagare kan välja mellan olika typer av incitament. Reglerna tillåter dig att välja en procentuell ökning av pensionen, för ett schablonbelopp eller för en blandad formel, i enlighet med de krav som fastställs av socialförsäkringen. Valet måste analyseras utifrån den planerade pensionen, förseningsåren och den ekonomiska situationen för varje arbetstagare.

Den höga användningen av denna metod bland egenföretagare är också relaterad till storleken på deras pensioner. Enligt Sociala observatoriet för äldre, används som referens av AyE är den genomsnittliga pensionen för egenföretagare cirka 1 052 euro per månad, ett belopp som leder till att vissa yrkesverksamma förlänger sitt arbetsliv för att förbättra sin framtida inkomst.

Skillnaden i förhållande till anställda är betydande. Medan 31,1 % av nya RETA-pensioneringar motsvarar försenade pensioneringar, är andelen i den allmänna regimen 6 %. Detta betyder det Ungefär var tredje egenföretagare som nyligen gått i pension har beslutat sig för att frivilligt skjuta upp sin pension.

För dessa arbetare tillåter den nya formeln dem att bättre utnyttja även de sista månadernas aktivitet. En egenföretagare som planerar att fortsätta arbeta efter tvåårsförseningen förlorar inte längre incitamentet motsvarande en extra period på mer än sex månader för att inte nå hela året.

Annan utveckling som påverkar den aktiva pensioneringen av egenföretagare

Reformen är inte begränsad till att förbättra incitamentet för försenad pensionering. Också ändrar villkoren för aktiv pensioneringen modalitet som är särskilt relevant för egenföretagare som vill fortsätta arbeta och samtidigt ta ut en del av sin pension.

En av de viktigaste nyheterna är att Incitament för försenad pensionering kan vara förenligt med aktiv pensionering. Det innebär att en egenföretagare inte nödvändigtvis behöver välja mellan att fortsätta arbeta samtidigt som han tar ut en del av pensionen eller att skjuta upp tillgången till förmånen för att få ett incitament.

Storleken på den pension som är förenlig med arbete beror på den tid som har gått sedan arbetstagaren uppnådde ordinarie pensionsålder. Ju längre förseningen är, desto högre blir pensionsprocenten som kan göras förenliga med inkomsten från verksamheten.

Med det nya systemet förenlig pension börjar med 45 % när förseningen är ett år och kan nå 100 % när arbetstagaren har försenat pensioneringen i fem år eller mer. Dessutom kan andelen öka successivt under den aktiva anställningstiden.

Specifikt ökar den förenliga pensionen med fem procentenheter för varje år av oavbruten yrkesverksamhet, tills maximalt 100 % uppnås. På så sätt kan en egenföretagare som fortsätter att driva sin verksamhet successivt höja den del av sin pension han uppbär med bibehållen yrkesinkomst.

Förändringen får särskild betydelse för ägare av små butiker, kontor, verkstäder och andra verksamheter i vilken innehavarens avgång inte behöver ske omedelbart efter uppnådd ordinarie ålder. För dessa yrkesverksamma kan en försening av pensioneringen tjäna både till att förbättra framtida förmåner och för att underlätta en progressiv övergång från verksamheten.

Försenad pensionering har därmed blivit ett alltmer använt alternativ bland egenföretagare. Den nya möjligheten att generera ytterligare 2 % för varje period på mer än sex månader, när de första två åren av förseningar har överskridits, gör det möjligt att bättre anpassa incitamentet till den faktiska tid som varje yrkesutövare fortsätter att arbeta.