De Skatteverket (AEAT) har förnekat för denna tidning att den övervakar eller kontrollerar de egenföretagare och resten av skattebetalarna närmare. ta ut eller sätta in vissa kontantbelopp från bankomaten.
Informationen som har dykt upp på Internet tyder på att kontantuttag för belopp över 500 euro skulle kunna leda till utredningar av bankrörelser från finansministeriet, och till och med bli sanktioner, med anledning av kampen mot skattefusk.
Men som AEAT-källor förklarade, om det finns en ökning av övervakningen beror på andra skäl som kan sammanfalla med vissa bankrörelser av pengar, men Det finns inga fastställda sanktioner för att utföra operationer av denna typ. ”Finansministeriet kan inte bötfälla dig för att du upprepade gånger har tagit ut pengar. Det finns ingen sanktion för det”, tillade de.
- Banker identifierar kunder för kontanttransaktioner på mer än 1 000 euro
- Det finns inga sanktioner kopplade till verksamhet vid bankomater för kontanta belopp
- Economy analyserar bankverksamheten mer på djupet i kampen mot penningtvätt
Banker identifierar kunder för kontanttransaktioner på mer än 1 000 euro
Frågorna kring dessa operationer kommer från två viktiga aspekter att ta hänsyn till transaktioner relaterade till fysiska pengar.
En av dem är förbud mot kontanta betalningar i verksamhet med ett belopp som är lika med eller större än 1 000 euro där en av parterna agerar som affärsman eller professionell.
Ett annat är ett meddelande från Bank of Spain, där det klargör vad som händer med uttag och insättningar av kontanter på bankkontot som utförs av kunder. I detta avseende påpekar enheten att:
- I de fall en stor mängd levereras, banken kan fördröja räkningen av insatta pengar.
- Dessutom klargörs att banker kan kräva att deras kunder identifierar sig när de sätter in pengar. Detta kommer att göras ”nödvändigtvis” när verksamheten som görs kontant och når ett belopp som är lika med eller större än 1 000 euro.
Detta kommer från reglerna som fastställts i lag 2/2012, som begränsar användningen av kontantbetalningsmetoder i ekonomisk verksamhet för att ”underlätta” bedrägligt beteende.
För att beräkna dessa gränser fastställer standarden också vissa regler. Bland dem, det beloppen för alla operationer eller betalningar kommer att läggas till där leverans av varor eller tillhandahållande av tjänster kunde ha delats upp.
Likaså kan gränsbeloppet för kontantbetalningar uppgå till 10 000 euro när betalaren är en fysisk person som kan motivera frånvaron av skattehemvist i Spanien och som inte agerar i egenskap av affärsman eller professionell.
För sin del, överträdelser relaterade till kontantbetalningar som upptäcks överstigande 1 000 euro (eller 10 000) sanktioneras med summan av det kontanta beloppet plus en proportionell böter på 25 % av detta belopp, men denna påföljd är inte relaterat, i princip, med operationer för att ta ut eller sätta in kontanter i uttagsautomater.
Det finns inga sanktioner kopplade till verksamhet vid bankomater för kontanta belopp
Som AEAT-källor upprepade finns det inga sanktioner från det offentliga organet relaterade till upprepad inresa eller uttag av vissa kontantbelopp.
Här är den avgörande faktorn det Det finns indikationer på metoder för att lura pengar och dessa är på något sätt korrelerade med dessa kontantrörelser. ”En annan fråga är att det finns ett särskilt fall där verksamheten uppmärksammas som en indikation på att det görs ett försök att flytta pengar på ett konstigt sätt och att det har ett omotiverat ursprung. Men inte på grund av att man tar ut små summor pengar från bankomaten”, tillade de.
Att upprepade gånger ta ut belopp på 500 euro leder inte till större sannolikhet att drabbas av straffavgift från Skatteverket, frågan är om in- och uttagsrörelserna De kan relateras från annan information som det offentliga organet har med pengar som inte är lagliga.
På samma sätt är dessa typer av procedurer inte automatiska. Som förklarats i AEAT följer riktlinjerna normalt en utredning av en skattebetalare baserad på olika faktorer som kan tyda på bedrägeri, bland vilka denna typ av transaktion kan hittas eller inte. ”Om fallet med en viss person redan analyseras och sedan misstänkta rörelser ses, såsom upprepade ankomster från en källa och upprepade avgångar till en annan, är det en annan fråga.”
Economy analyserar bankverksamheten mer på djupet i kampen mot penningtvätt
Den verkställande tjänsten för kommissionen för förhindrande av penningtvätt (Sepblac), beroende av ministeriet för ekonomi, handel och näringsliv, främjar due diligence-förfaranden så att bankenheter Utvärdera risken för den verksamhet som utförs av dina kunder.
Specifikt inkluderar de förfaranden som krävs av banker identifiering av klienten och den verkliga ägaren, förstå syftet och arten av affärsrelationen och övervaka verksamheten. Även om dessa processer utförs med ”en reducerad grad av intensitet” och alltid ”bibehåller förmågan att upptäcka ovanliga eller misstänkta operationer.”
I denna mening utför bedrägeribekämpningsbyrån en ”förhandsbedömning” av risken för specifika kategorier av kunder, som kompletteras med information om enskilda potentiella kunder eller specifika operationer.
Dessutom fokuserar Sepblac på dessa kategorier av kunder också som i vissa produkter eller operationer, som följande:
- livförsäkring med en årlig premie på mindre än 1 000 euro eller en engångspremie på mindre än 2 500 euro.
- Instrument av social trygghet med begränsad likviditet och som inte kan tjäna som säkerhet för ett lån.
- Länkad gruppförsäkring som genomför pensionsåtaganden och att:
- De har sitt ursprung i kollektivavtal eller ERE.
- De tillåter inte betalning av premier från arbetstagaren som, utöver de som betalas av arbetsgivaren, överstiger vissa belopp.
- De kan inte tjäna som säkerhet för ett lån och överväger inga andra räddningsscenarier än exceptionella likviditetsscenarier.
- Livsförsäkringar som bara garanterar dödsrisken (inklusive de som också överväger kompletterande garantier för ersättning för bestående funktionsnedsättning, tillfällig funktionsnedsättning eller allvarlig sjukdom och beroende).
- Postorder från offentliga förvaltningar eller dess beroende organisationer och officiella postbeställningar till Postbetalningar.
- Provisioner genereras av turistreservationer på mindre än 1 000 euro.
- Konsumentkrediter mindre än 2 500 euro återbetalas genom att debitera ett löpande konto som öppnats i gäldenärens namn i ett kreditinstitut i EU eller motsvarande land.
- Syndikerade lån med hemvist ombudsbank i EU eller motsvarande länder.
- Kreditkort med en gräns på mindre än 5 000 euro och med återbetalning från ett konto öppnat i kundens namn i ett EU-kreditinstitut från motsvarande länder.
