Finansministeriet har offentliggjort utkastet till kungligt dekret med vilket man hoppas kunna ändra de informationsskyldigheter som banker har gentemot administrationen, så att enheter skicka en stor del av uppgifterna om inkomster för egenföretagare och företag på månadsbasis, istället för årligen.
De senaste ändringarna som tillämpats på dokumentet – sedan det lämnades till offentligt samråd – innehåller detaljer om den information som finansministeriet vill få tillgång till, vilket bl.a. de transaktioner som egenföretagare genomför genom Bizum, utan begränsning i beloppen eller beloppen.
Detta är en viktig nyhet, eftersom det digitala verktyget redan överstiger 25 miljoner användare i Spanien. Specifikt kommer den rapport som bankenheter bör utföra varje månad att innehålla på ett differentierat sätt dessa operationer, gjorda med mobiltelefonen, och de som utförs med kort, vilket ökar kontrollen över de transaktioner som egenföretagare gör.
Det är värt att komma ihåg att egenföretagare som använder Bizum som betalningsmetod måste deklarera inkomsten som erhållits via plattformen, med tanke på att den beter sig som någon annan traditionell betalningsmetod för inkomstskatteändamål. När det handlar om inkomster från näringsverksamhet ska konton anmälas till Skatteverket.
Bankerna kommer att informera statskassan om den inkomst som egenföretagare får genom Bizum
Den nya texten utvecklar en serie riktlinjer som syftar till att underlätta olika åtgärder för att verifiera transaktioner, saldon och ägande av egenföretagares och affärsmäns bankkonton. På så sätt kunde finansministeriet avslöja dolda aktiviteter, identifiera falska bankkonton eller spåra vissa operationer inom ramen för kontrollåtgärder.
I detta syfte ökas frekvensen i en del av de uppgifter som banker och enheter ska skicka till Skatteverket om bankkonton, som t.ex. total information av insamlingar och betalningar, så att de måste dela dessa uppgifter månadsvis, istället för årligen, vilket är en av de viktigaste ändringarna som texten ger.
Denna förändring inkluderar också, som en nyhet, att tillhandahålla denna månadsinformation när det kommer till betalningsplattformen Bizum. Således måste enheter skicka transaktionerna som utförs genom denna betalningsmetod också varje månad, så inkomsten som registreras på den vanliga plattformen skulle normalt vara i händerna på administrationen.
Speciellt kommer detta tillhandahållande av information att utföras utan beloppsgräns i verksamheten, eftersom det kommer att rapporteras av det månatliga fakturerade blocket med det digitala verktyget.
Inkomstgränsen försvinner för att tvinga bankerna att informera statskassan
Skatteverket berättade för denna tidning att även om inte alla uppgifter som tillhandahålls av bankenheterna kommer att vara månadsvis, kommer informationen om inkasseringar och betalningar att gå från årlig till månadsvis, och Minimigränsen som fanns för att rapportera denna information, på 3 000 euro, försvinner. ”Det månatliga fakturerade beloppet kommer att rapporteras, inte de detaljerade operationerna, även om det kommer att skilja mellan kortbetalningar och avgifter som görs med mobiltelefonen,” förklarade de.
Månadsutdraget kommer att motsvara identifieringen av kontona och ägarnas uppgifter -IBAN och information relaterade till kontot-. Som dessa källor förtydligat är denna information relevant som en försiktighetsåtgärd ur synvinkeln av indrivningsåtgärder, såsom beslag.
Denna information kommer också att lägga till data om behöriga representanter eller förmånstagare för kontotså att uppgifterna omfattar varje skattskyldig som har någon beslutanderätt över den.
Enligt texten, förutom den fullständiga identifieringen av affärsmän eller yrkesverksamma, kommer företagsnumret som de arbetar med i systemet att inkluderas, försäljningsterminaler, oavsett om de är belägna på spanskt territorium eller inte, det månatliga beloppet som faktureras – att skilja mellan debiteringar med kort och med betalningar kopplade till ett mobiltelefonnummer, där Bizum kommer in, och identifieringen av banken eller betalkonton genom vilka debiteringarna görs, eller någon annan destination för nämnda avgifter.
Beträffande rapporteringsskyldigheten om lån och krediter upprätthålls informationsgränserna från 6 000 euro för beviljade krediter och lån och 3 000 euro vid uttag av medel och insamlingar av någon handling i metallisk valuta eller sedlar, förutom att bl.a. elektroniska betalningsenheter som ombud som också måste tillhandahålla information.
Det ökar också kontrollen över de datatelefoner som används av egenföretagare
Det inkluderar också att bankenheter tillhandahåller informationen som identifierar Point of Sale Terminals (POS). även på månadsbasis, oavsett om de är belägna på spanskt territorium eller inte.
Som förklarats av finansministeriet är POS-terminaler en avgörande faktor ur kontrollsynpunkt och kampen mot bedrägerier.
