Regeringen förbereder en ny lag för att stärka förebyggandet av penningtvätt och anpassa Spanien till de nya europeiska standarderna. Utkastet ändrar det nuvarande systemet och ger det centrala registret mer framträdande plats Äganderätt Reales, som är beroende av justitiedepartementet och som verifierar vem som ligger bakom varje SME.
Registret finns redan och har varit verksamt sedan september 2023. Dess uppdrag är samla in information om fysiska personer som i slutändan äger eller kontrollerar företag och andra juridiska strukturer som verkar i Spanien. För att göra detta, ta emot information från källor som t.ex handelsregister och notarien.
Nyheten som regeringen förbereder är inne stärka registrets förmåga att verifiera denna information. Den verkställande ledningen själv anger bland reformåtgärderna förstärkning av transparensen avseende verkligt ägande och tilldelningen av nya inspektions- och sanktionsbefogenheter till det centrala registret.
Regeringen vill verifiera vem som verkligen äger eller kontrollerar varje företag
De Verkligt ägande är inte begränsat till att veta vem som framstår som ägare till ett företag. Regelverket anser att den verkliga ägaren är den fysiska person som, direkt eller indirekt, ytterst äger eller kontrollerar ett företag, bland annat när det överstiger tröskeln på 25 % av ägandet eller rösterna eller när det utövar kontroll på annat sätt.
Detta är särskilt relevant när ett företag ingår i en struktur med flera företag. En person får inte uppträda direkt som ägare till det företag som bedriver en verksamhet utan kontrollera andra företag som ligger högre upp i kedjan.
Till exempel kan en struktur vara bildas av en fysisk person som kontrollerar ett företag A, som i sin tur deltar i ett företag B, som ytterst äger ett företag C. Syftet med systemet med verkligt ägande är att kunna identifiera den fysiska personen i slutet av den strukturen och avgöra hur de utövar ägande eller kontroll.
Registret finns redan, men nu kommer det att ha mer kapacitet att verifiera data
Han Centrala registret för fastigheter Den centraliserar redan information från olika officiella källor. Den bevarar också historisk information och tillåter myndigheter att inte bara veta vem som framstår som verklig ägare, utan också om den statusen kommer från ägande eller kontroll och, i vissa fall, de företag som är involverade i en indirekt ägarstruktur.
Därför den förändring som regeringen förbereder Det handlar inte om att skapa en ny skiva eller att börja om från början för att undersöka vem som ligger bakom företagen.
Reformen syftar förstärka verktygen med vilka det verifieras att denna information är korrekt och möjliggöra bredare inspektioner och sanktionsåtgärder. Regeringen har uttryckligen tagit med dessa nya befogenheter bland de viktigaste nyheterna i propositionsförslaget.
Målet är att informationen i registret verkligen är användbar för att avgöra vem som äger eller kontrollerar ett företag och inte begränsas till att återge data som tidigare har deklarerats.
Varför vill regeringen veta vem som egentligen står bakom respektive företag?
Identifieringen av den faktiska ägaren är en del av system för förebyggande av penningtvätt och finansieringen av terrorism. Justitieministeriet förklarar att registret skapades just för att skydda det finansiella systemets och andra ekonomiska sektorers integritet genom att förhindra dessa aktiviteter.
Att veta vem som verkligen kontrollerar ett företag gör att myndigheterna kan följa spåret av verksamheter som skulle kunna döljas om bara namnet som formellt framstår som ägare beaktades.
Det första målet är försvåra penningtvätt. En person som får pengar från kriminell verksamhet kan försöka introducera dem i till synes lagliga företag för att ge det ett legitimt utseende. Att veta vem som verkligen kontrollerar dessa företag gör det lättare att undersöka fondernas ursprung och destination.
Sök också bekämpa användningen av frontmän. En person kan formellt framstå som ägare eller administratör medan en annan har den faktiska kontrollen eller är den som drar nytta av strukturen. Identifieringen av den verkliga ägaren gör att vi kan försöka nå den andra personen.
Ett annat mål är upptäcka skalbolag och affärsstrukturer används för att dölja tillgångar eller pengar. Ju fler partnerskap som kommer mellan en person och dödsboet, desto svårare kan det vara att avgöra vem som faktiskt kontrollerar tillgångarna. Registret tillåter myndigheter att ha information om dessa ägandekedjor.
De information kan också vara relevant i utredningar som rör korruptionekonomisk brottslighet och finansiering av terrorism, eftersom myndigheter med befogenheter i dessa frågor har tillgång till registret. Bland dem finns Skatteverket, tillsammans med domare, åklagarmyndigheten, säkerhetsstyrkor och -organ och andra institutioner.
Den nya europeiska ramen kommer att kräva en förstärkning av verifieringen av verkligt ägande
Den spanska reformen anpassar det nationella systemet till nytt europeiskt paket mot penningtvätt. Europeiska förordningen 2024/1624 och direktiv 2024/1640 fastställer nya regler för att identifiera de personer som faktiskt äger eller kontrollerar företag och för att förbättra kvaliteten på informationen i register.
Det europeiska målet är det uppgifter om verkliga ägare är tillräckligakorrekta och uppdaterade och att myndigheter kan använda dem för att förebygga, upptäcka och utreda penningtvätt och andra relaterade brott.
Det nya ramverket ger också särskild uppmärksamhet på indirekta ägarstrukturer och till de juridiska formlerna som används för att dölja vem som verkligen kontrollerar en tillgång.
Därför är den relevanta förändringen i förstärkning av kontrollmekanismer och nya inspektionsbefogenheter och sanktion som de vill tillskriva registret.
Reformen har ännu inte trätt i kraft
Utkastet godkändes av ministerrådet i den första omgången den 28 juli 2026 och befinner sig för närvarande i utfrågnings- och informationsfasen. Tidsfristen för att lämna in anklagelser går ut den 30 september 2026.
Sedan måste den fortsätta sin behandling innan den blir lag. Därför nya befogenheter som fastställts av den spanska standarden De tillämpas ännu inte bara på grund av att det preliminära utkastet har godkänts.
Den europeiska horisonten är 2027. Den nya europeiska förordningen om förebyggande av penningtvätt kommer att gälla generellt från den 10 juli 2027. Den spanska reformen måste anpassa den nationella lagstiftningen till denna nya ram.
För den egenföretagare och småföretagareinnebär förändringen framför allt en större vikt av att hålla informationen korrekt uppdaterad om vem som äger och vem som verkligen kontrollerar deras företag. Målet med reformen Det är inte att utreda någon egenföretagare bara för att ha ett företagmen för att förhindra att företagsstrukturer används för att dölja den verkliga ägaren eller registeransvarige och göra det svårt att övervaka verksamhet kopplad till penningtvätt och andra brott.
