Det finns många självarbetslösa som har fått Information om tveksam tillförlitlighet när det gäller de gränser de har vid användningen av kontanter eller när de gör en överföring Bank-
Både lag 10/2010 av 28 april om förebyggande av penningtvätt och finansiering av terrorism och lag 11/2021 av den 9 juli av förebyggande och kamp mot skattebedrägeri reglerar dessa frågor.
De Skattebyrån klargjorde detta media Vad som egentligen är i den här nyheten och förklarade att byrån inte har satt någon specifik gräns i detta avseende. Det vill säga, Det finns inget maximalt belopp som Hacienda låter dig gå in i en bank, men det finns kontantbetalningsgränser I vissa operationer.
Skattebyrån om den kan inleda en sanktion när vissa betalnings- eller insamlingsrörelser inträffar, liksom när notering eller pengar i Spanien inte förklaras, högre än vissa beloppTill exempel.
Det bör klargöras det Det finns ingen lag som reglerar kontantinkomst i bankerna. Självarbetslösa och andra skattebetalare kan komma in i vad de vill, förutsatt att gränsen som banken inte överstiger.
Nu, även om Det finns ingen skyldighet att kommunicera till statskassan varje gång en hög inkomst görs I banken är sanningen att beroende på beloppet och omständigheterna under vilka inkomsten görs, Bankenheter kan – och måste i vissa fall informera skattebyrån.
Självarbetslösa är skyldiga att förklara betalningar eller överföringar som överstiger vissa belopp.
Artikel 34 i lagen 10/2010 av 28 april om förebyggande av penningtvätt och finansiering av terrorism fastställer skyldigheten, både till självföretagare och på andras vägnar. förklara på ett tidigare sätt Genom modeller S-1, S-2, E-1 eller E-2 och obligatoriskt i följande situationer:
- När du går in eller lämnar Spanien med 10 000 euro eller mer kontant (eller motsvarande i en annan valuta).
- När det transporteras av det nationella territoriet 100 000 euro eller mer kontant (eller motsvarande i en annan valuta).
Enligt AEAT -källor, ”Banköverföringar är emellertid inte föremål för denna skyldighet och kräver inte denna typ av deklaration”. Det vill säga, vi får inte förklara nationella överföringar som överstiger 10 000 euro.
Lag 11/2021 av den 9 juli av förebyggande och kamp mot skattebedrägeri förbjuder:
- Betalningar eller avgifter på mer 1 000 euro kontant.
- Betalningar eller avgifter på mer än 10 000 om det autonoma finansiella hemvist är ur Spanien.
Om Hacienda är medveten om att en Betalning kontant överlägsen dessa belopp kan förväntas sanktionera.
Varken lagen eller statskassan begränsar kontantinkomst i kontanter
Ingen lag förbjuder eller reglerar inkomst av kontanter i banken. Därför sanktionerar inte statskassan för att ha gått in i effektiv i banken eller för att ta ut den. Som bekräftats av källor från Skattebyrån till detta medium dem De sätter inte ”någon typ av gräns”, men om Du kan begära motivering för inkomstens ursprung.
I skattereglerna finns det ingen Ingen regel som sätter en specifik gräns för kontantinkomst från vilken statskassan måste inleda en utredning. Det vill säga, det finns ingen bestämmelse som indikerar att för att komma in i mer än en viss summa pengar i banken eller göra det ett visst antal gånger, kommer en autonom att granskas automatiskt.
Hacienda har olika kontrollsystem
Skattebyrån avslöjar inte hur dess interna kontrollsystem fungerar exakt. Det som är sant är att det kontrollerar rörelser av alla slag.
”Det har många ekonomiska information som erhållits genom olika källor, till exempel uttalanden informativ, Krav att få information som gjorts av AEAT själv eller genom kommunikationen av skattebetalaren själv, säger byråns källor till denna tidning.
Statskassan kan begära all information från banker men vid behov
Banker är ett annat av de instrument som är tillgängliga för statskassan för att få skattebetalare finansiell information, kontrollera skattebedrägeri och penningtvätt.
Som deras källor rapporterade, ”Byrån har befogenhet att begära finansiella enheter alla dokumentation som är förknippade med konton Det är relevant för skattekontrollen, inklusive till exempel information om konkreta överföringar som utfärdats eller mottagits av en viss klient, för att känna till ursprunget och destinationen för dessa rörelser ”.
Det bör dock noteras att, Självarbetslösa och andra skattebetalare är inte skyldiga att informera om sina inkomster.
Banker är skyldiga att informera AEAT
Enligt lagarna 7/2012 den 9 oktober 10/2010, 28 april och 11/202, den 9 juli är bankerna skyldiga att informera statskassan om:
- Saldon under det sista kvartalet och året för sina kunder, liksom det globala Biljetter och utgångar Av kontona: varje år, genom 196 -modellen.
- Avgifter, pålägg och medel av medel Över 3 000 euro.
- Lån och krediteroch andra finansiella verksamheter relaterade till fastigheter, vars befintliga saldo den 31 december är större än 6 000 euro.
- Operationer med vissa kontrollerbland vilka de som kämpas av olika människor och belopp Över 3 005,06 euronär betalningen inte görs på ett bankkonto.
- Valuta överför andra än euro om de överstiger 50 000 euro.
Således, bland Bank of Spain är att kommunicera till skattebyrån de verksamheten som kan misstänkas för finansiering av kapitaltvätt eller terrorism, liksom de som överskrider de gränser som fastställts enligt nuvarande bestämmelser
”Det faktum att kreditenheter bara kommunicerar den verksamhet som överstiger vissa belopp förhindrar inte Skattebyråvid utövandet av sina kontrollfunktioner, kan begära information om alla operationer oavsett belopp. Därför, och till exempel, det faktum att banken bara kommunicerar lån vars saldo är större än 6 000 euro, betyder det inte att AEAT inte har kapacitet att få den informationen för lägre belopp, ”förklarade de från byrån.
Enligt AEAT -källor till detta medium, ”Byrån får också information från de finansiella enheterna om Avgifter för dina kunder gjorda via kort”
Inträdesgränserna markeras fritt av bankerna
Inkomstgränser I dagliga kontanter är de fritt etablerade dem Bankenheter. ”De gör det som förebyggande för att undvika misstänkta inkomster av bedrägeri och, övervinna dem, de kan i slutändan informera det anti -underut förebyggande systemet,” förklarade de experter som konsulterats.
Som till exempel publiceras på den officiella sidan av Bank of Spanien, när det gäller uttag och inkomst, kan ”kontanter användas utan begränsningar.” Men de varnar för sin webbplats att de kan ”kräva att du identifierar dig när du går in pengar och kommer nödvändigtvis att göra det när du utför en kontantoperation för ett belopp som är lika med eller mer än 1 000 euro. ”
Begränsningar av kontantbetalningar
Som förklarats av skattebyrån till detta medium är begränsningen av kontantbetalningar en av de åtgärder som vidtas för att förhindra skattebedrägeri, sedan Användning av kontanter i ekonomisk verksamhet underlättar bedrägeribeteenden På olika sätt.
Artikel 7 i Lag 7/2012, 29 oktoberkonstaterar att de operationer som någon av parterna fungerar som en entreprenör eller professionell om beloppet är lika med eller större än 2500 euro (eller motsvarande i en annan valuta). Denna gräns stiger till 15 000 euro När betalaren är en Naturlig person med skattemässig hemvist utanför Spanien Och det fungerar inte som en entreprenör eller professionell.
Men Lag 11/2021, den 9 julimodifierade den här artikeln, vilket minskar den allmänna gränsen för kontantbetalningar på 2 500 till 1 000 euro. För individer med skattemässig hemvist utanför Spanien sattes gränsen in 10.000 euroi linje med europeiska förordningar för att förhindra finansiering av penningtvätt och terrorism.
Dessa begränsningar Ansök inte till betalningar och inkomster som görs i bankenheteroch överträdelsen av dessa gränser utgör en sanktionell administrativ överträdelse.
