Tillståndet för pengaflöde Det är en finansiell rapport som ger oss viktiga detaljer om ett företags ekonomiska situation.
Det visar oss inte bara hur pengar kommer in och lämnar organisationen, den sk pengaflödede ger oss också ledtrådar om hur du tjänar, hanterar och underhåller kontanter.
I den här artikeln ska vi analysera vad är kassaflödesanalysvilka typer som finns och hur du kan beräkna det.
- Typer av kassaflöden
- Mål för kassaflödesanalysen
- Hur man beräknar kassaflöde
- Fördelar med kassaflödesberäkning
Typer av kassaflöden
Inom det ekonomiska området för företag är det avgörande att förstå de olika nyanserna som utgör kontant hantering. I sammanhanget sticker tre ut typer av kassaflöden För att utvärdera en enhets ekonomiska hälsa: operativt kassaflöde (FCO), den flödet av investeringsverksamhet (FCI) och finansiellt kassaflöde (FCF).
Operativt kassaflöde (OCF)
han operativt kassaflöde (FCO) är pengarna som ett företag genererar och använder i sin dagliga verksamhet, särskilt i produktion och försäljning av produkter.
Denna finansiella indikator låter oss utvärdera om pengarna ett företag får är större än pengarna det spenderar, inom ramen för daglig verksamhetför att utvärdera långsiktig ekonomisk hälsa.
han operativt kassaflöde indikerar inte bara ett företags förmåga att upprätthålla sig själv, utan ger också ledtrådar om dess förmåga att växa eller expandera utan att vara beroende av extern finansiering.
För att beräkna operativt kassaflöde måste du subtrahera kontanterna som genereras av försäljningpengarna som spenderas på din Operations kostnader. Denna indikator är detaljerad i företagets kassaflödesanalys, som presenteras i kvartals- och årsredovisningar.
Flöde från investeringsaktiviteter (FCI)
han kassaflöde från investeringsverksamheten är en rapport som beskriver hur mycket pengar som har tjänats eller spenderats på en bestämd period i alla aktiviteter relaterade till investeringar: köp av spekulativa tillgångar, investeringar i värdepapper, försäljning av värdepapper…
Det är viktigt att markera att a negativt investeringskassaflöde Det är inte alltid ett varningstecken. Får reflektera strategiska investeringar på lång sikt, såsom utgifter för forskning och utveckling, vilket kommer att bidra till företagets framtida framgång.
Sammanfattningsvis ger denna rapport en tydlig bild av hur företaget förvaltar sina finansiella resurser inom investering och ger insikter i dess strategi för att säkerställa hållbar tillväxt.
Finansiellt kassaflöde (FCF)
Ffinansiering box lyxockså känd som FCFrepresenterar nettokassaflöden används för att stödja ett företags kapital.
Det handlar om olika finansiella transaktioner, såsom att ge ut skulder, ge ut aktier och betala utdelningar. Denna indikator ger investerare värdefull insikt i företagets ekonomiska hälsa och hur den hanterar sin kapitalstruktur.
FCF avslöjar med andra ord hur företaget skaffar och använder pengar för att finansiera sin verksamhet och låter därför en utvärdera företagets finansiella styrka vad gäller finansiering.
Mål för kassaflödesanalysen
han kassaflödesanalys Dess syfte är att ge en övergripande bild av ett företags ekonomiska situation. Först och främst låter det oss veta likviditet av ett företag, genom att låta företagets förmåga att generera kontanter bestämmas. På så sätt kan vi utvärdera om företaget kan uppfylla sina kortsiktiga åtaganden effektivt.
Ett annat mål är utvärdering av ekonomiska beslutdär kassaflödesanalys ger värdefull information för att utvärdera beslut som fattats i det förflutna och planera framtida finansiella strategier.
Likaså belyser kassaflödesanalysen kassagenerering från den löpande verksamhetenavslöjar hur mycket pengar som genereras genom verksamhetens kärnverksamhet.
När det gäller investeringar visar rapporten pengar som allokeras till långsiktiga tillgångar och andra investeringar, vilket ger ett tydligt perspektiv på hur resurserna används i detta avseende.
Slutligen tar kassaflödesanalysen upp finansieringvilket ger en tydlig representation av hur företaget finansieras, antingen genom lån eller eget kapital.
Hur man beräknar kassaflöde
Det finns två metoder för att beräkna kassaflödet: den direkta metoden och den indirekta metoden.
I det direkt metod, de mottagna och betalade kontanterna registreras direkt och klassificeras enligt motsvarande kategorier. På så sätt kan det verkliga kassaflödet som genereras av företagets operativa verksamhet erhållas.
För hans del indirekt metod Det är mycket mer komplext. I det här fallet börjar beräkningen från företagets nettoresultat, gör justeringar för avskrivningar, förändringar i rörelsekapital… Trots att den är mer komplett, gör dess komplexitet att den inte används lika mycket som den direkta metoden.
Fördelar med kassaflödesberäkning
Att beräkna kassaflödet ger flera fördelar som leder till större finansiell kontroll. Bland dem finns:
- Utbetalning i rätt tid till dina anställda: Genom att hantera finansförvaltningen effektivt kan anställda få betalt i tid, vilket förbättrar arbetstillfredsställelsen och produktiviteten.
- Större effektivitet i investeringar: Att känna till företagets behov undviker onödiga utgifter, vilket säkerställer att viktiga resurser anskaffas utan överskott eller brister.
- Förmånsoptimering: Att förstå intäkter och utgifter gör det lättare att planera betalningar och formulera strategier för att öka kort- och långsiktiga fördelar.
- Ökning av kapitalreserven: Ökningen av vinster gör att kapital kan reserveras för eventuella oförutsedda händelser eller investeringar, vilket bidrar till finansiell stabilitet.
- Affärsexpansion: Ett positivt kassaflöde gör det möjligt att allokera vinster till företagsexpansion och utforska nya utvecklingsmöjligheter.
- Större finansieringsmöjligheter: Att följa utestående betalningar förbättrar kredithistoriken, vilket gynnar möjligheten att få banklån för att finansiera framtida projekt.
