- Det europeiska direktivet förpliktar stater att kriminellt straffa undvikande av någon sanktion
- Små och medelstora företag står inför större svårigheter att anpassa sig till den nya förordningen
- Förebyggande och rådgivning, juridisk sköld för export av små och medelstora företag
- Utgifterna för efterlevnad blir en nödvändig och strategisk investering
- En reform som kommer att markera en före och efter i spansk företagskultur
Reformen av den spanska strafflagen, som kommer att straffa överträdelsen av sanktionerna som införts av Europeiska unionen, Det kommer att påverka alla företag lika, oavsett storlek.. En mikro-SME som exporterar, kontrakterar tjänster eller upprätthåller kommersiella relationer med länder eller enheter som är föremål för EU-sanktioner kommer att omfattas av samma straffrättsliga ansvar som multinationellt.
De nya förordningarna öppnar således en enastående front av efterlevnad och kontroll för ett spanskt affärstyg som mest består av egenföretagare och mikroföretag.
Antonio Pedraza, ordförande för Financial Commission of the General Council of Economists (CGE), minns att vi står inför ny lagstiftning, att Det påverkar inte bara kommersiella relationer, utan också den enhetliga beskattningen av universum av europeiska små och medelstora företag. Som han förklarar, ”medvetenhet börjar spridas, men ännu inte med den flit som frågan kräver.”
För hans del håller Ricardo Zion, professor i finans vid EAE Business School, om att ”det finns en betydande brist på information och ekonomisk utbildning bland spanska små och medelstora företag.” Utbildningen i Sanktioner, efterlevnad och riskhantering, Enligt honom, Det är praktiskt taget obefintligt.
Det europeiska direktivet förpliktar stater att kriminellt straffa företag som undviker sanktioner
Den lagstiftande förändringen svarar på alla EU: s medlemsstater att införliva direktiv (EU) 2024/1226 i deras nationella lag, vilket tvingar den avsiktliga kränkningen av sanktioner och restriktiva åtgärder som ska klassificeras som ett brott godkänd av Europeiska rådet.
Spanien måste följa detta mandat före slutet av maj, och justitieministeriet arbetar redan med att reformera strafflagen för att inkludera nya artiklar som reglerar dessa fall. I praktiken, Det handlar om att straffa kriminellt, och inte bara med administrativa sanktioner, Omkrets av embargo, tillgångar fryser eller ekonomiska begränsningar som åläggs länder som Ryssland, Iran eller Nordkorea.
EU: s mål är Nära luckor i enlighet med internationella sanktioner. Fram till nu var bristande efterlevnad av sanktionerna beroende av nationell lagstiftning och i många fall straffades endast med administrativa böter eller varningar.
Kriget i Ukraina har emellertid framhävt behovet av en mer solid ram. Företag som indirekt samarbetade i undvikelsen av embargo eller vid överföringen av förbjudna tillgångar blev ostraffade eller mötte mindre sanktioner. Bryssel vill avsluta denna skillnad och etablera en gemensam kriminell bas för hela EU.
Nyheten för Spanien är att denna ram inte skiljer storlekar. Brottet finns oavsett om det begås av ett stort företag eller av ett små och medelstora företag som exporterar material eller tjänster. Som Ricardo Zion förklarade för denna tidning reduceras inte företagsansvaret till bedrägeri: ”Försökt åtgärder eller brist på intern kontroll räcker för att en operation ska kunna generera en betydande juridisk och renommérisk.” Det är därför han insisterar på att det nya scenariot ”inte är något som kan möta genom att improvisera.”
Små och medelstora företag står inför större svårigheter att anpassa sig till den nya förordningen
För Pedraza är situationen särskilt komplex för små företag. Medelstora företag kan fortfarande anta implementeringen av interna kontrollprocesser, men De små har det mycket svårt. ”Utan externa råd och tekniska resurser kan det vara nästan omöjligt att anpassa sig till denna nya förordning.”
Lagen föreskriver fängelsestraff för dem som är ansvariga för de allvarligaste överträdelserna och Böter för juridiska personer motsvarande upp till 5% av affärsvolymen övergripande föregående år. I ett exporterande små och medelstora företag kan denna straff representera tiotusentals euro. Dessutom kan domare beordra avbrott av verksamheter eller publicering av fällande dom, på bekostnad av gärningsmannen, om det finns ett allmänt intresse i fallet.
Även om det europeiska direktivet innehåller undantag för humanitärt bistånd och leverans av väsentliga varor, Bestraffningsbart beteende täcker ett brett spektrum: från att handla med sanktionerade enheter till det enkla faktumet att inte informera myndigheterna om förekomsten av blockerade medel. Företag som verkar med tredje länder måste granska sina kontrakt, sina finansiella flöden och framför allt deras kund- och leverantörsbaser.
Förebyggande och rådgivning, juridisk sköld för export av små och medelstora företag
”Idag är det de ekonomiska enheterna som fungerar som det första filtret när det gäller efterlevnad,” förklarade Sion. ”När en bank misstänker att en operation kan bryta mot en sanktioneringsregime blockerar den den och informerar SEPBLAC (verkställande tjänst för kommissionen för förebyggande av penningtvätt och monetära brott). Men för små och medelstora företag händer detta vanligtvis för sent: operationen är redan på gång och den kommersiella skadan görs.”
Av denna anledning rekommenderar EAE -professorn småföretag att anta en förebyggande strategi: anställa specialiserade råd eller använda digitala plattformar som Låt dig verifiera om en klient eller ett land ingår i internationella sanktionslistor. Det finns verktyg som med en enkel sökning, tvärnamn och operationer med databaserna från Europeiska unionen, FN och USA.
Problemet, påpekar Pedraza, är att denna typ av tjänst innebär en extra kostnad. ”Reformen kommer säkert att innebära en ökning av kostnader och administrativa bördor för dessa företag,” varnar han. Om vi lägger till det till överskottet av reglering och övervakning som redan påverkar det spanska produktiva tyget, Resultatet kommer att bli en ökning av komplexiteten i ditt dagliga liv. Trots detta inser det att europeiska förordningar tillhandahåller stöd- och stödprogram för att underlätta anpassning, även om deras omfattning är begränsad.
Utgifterna för efterlevnad blir en nödvändig och strategisk investering
Sion, å andra sidan, anser att den ekonomiska påverkan kommer att vara måttlig om små och medelstora företag väljer digitala lösningar anpassade till deras storlek. Utgifterna efterlevnad Det kan verka som en börda, men det är faktiskt en investering rimlig. På lång sikt minskar det risker, förbättrar rykte och underlättar tillgången till finansiering eller internationella kontrakt.
Båda är överens om att ekonomer och externa rådgivare kommer att ha en nyckelroll i detta skede. Pedraza påminner om att ”juridisk informationskrav kan vara komplexa och kostsamma och till och med ett hinder för företagstillväxt.” Det är därför han rekommenderar att de små sätter sig i händerna på Rådgivare som anpassar dem till förordningarna och tar dem genom deras dagliga liv. Medelstora företag, tillägger han, hade råd med sin egen avdelning, även om det alltid kommer att vara mer effektivt att använda externa experter.
Sion betonar samma linje: ”Mer än hälften av de spanska små och medelstora företagen har inte en finansdirektör. Om de arbetar med tredje länder behöver de professionellt stöd för att utvärdera riskerna innan de stänger en operation.” Att stärka efterlevnaden kan bli en konkurrensfördel, Eftersom företag som visar öppenhet och kontroll kommer att ha en enklare tid att komma åt anbud eller internationella kunder.
En reform som kommer att markera en före och efter i spansk företagskultur
I huvudsak är både Pedraza och Sion överens om att förändringen markerar ett före och efter i förhållandet mellan små och medelstora företag och internationella förordningar. småföretag De kommer inte längre att kunna göra anspråk på okunnighet, och de kommer inte heller kunna driva utanför europeiska skyldigheter. Efterlevnad upphör att vara en fråga om bild och blir ett lagligt krav med kriminella konsekvenser.
Som Antonio Pedraza sammanfattar kommer endast med förberedelser och råd att företag kan övervinna denna europeiska förenande utmaning. Och Ricardo Zion lägger till en slutlig varning: ”Regleringsöverensstämmelse är inte längre valfritt. På en allt mer reglerad global marknad kan det vara mycket dyrare att ignorera reglerna än att följa dem. ”
