De Denna vecka har Skatteverket aktiverat både konsultation av skattedata och WEB Open Companies-simulatorn för år 2025, och i år kommer verktyget med en relevant skillnad jämfört med tidigare utgåvor: det innehåller redan de nya skattesatserna som godkändes i skattereformen i december.
Källor från AEAT bekräftade för detta medium att Simulatorn har anpassats till 2025 års typer av små och medelstora företag och mikroföretag. Detta innebär att för första gången kan ett mikro-SME – ett som fakturerar mindre än en miljon euro – gå in i simulatorn idag och ange sina data för att kontrollera hur mycket det verkligen kommer att betala i företag genom att använda 21 % på de första 50 000 euros vinster och 22 % på resten. Inte en uppskattning med förra årets kurser. De nuvarande kurserna.
För många företag kan den beräkningen komma som en överraskning. De som gjorde sina delbetalningar under 2025 med den allmänna räntan på 25 % kunde, när de simulerade den verkliga deklarationen, få en betydligt lägre avgift. Simulatorn låter dig se den innan chefen ser den.
- AEAT bekräftar att simulatorn redan tillämpar skattereformsatserna
- Simulatorn låter dig kontrollera om de nya skattesatserna minskar skattesatsen
- Guide till hur du använder företagsskattesimulatorn
AEAT bekräftar att simulatorn redan tillämpar skattereformsatserna
Nyheten i år är inte att simulatorn finns – den har funnits i flera år – utan vad den räknar ut. Det är första gången som WEB Open Companies införlivar de taxor som godkändes i skattereformen i december 2024, som införde en minskad och progressiv skala för mindre företag.
Företag som fakturerar upp till 10 miljoner euro kommer att hitta sina siffror uppdaterade: en kurs på 24 % för 2025, redan tillämpar den sänkning som föreskrivs i reformen jämfört med den skattesats som de hade betalat innan den trädde i kraft.
Och det är viktigt att inte tappa horisonten ur sikte. Reformen upphör inte 2025. Priserna kommer att fortsätta att sjunka varje år: små och medelstora företag kommer att nå 17 % och 20 % 2027, och små och medelstora företag kommer att nå 20 % 2029.
Rubén Gimeno, från Registry of Tax Advisory Economists, har redan varnat denna tidning för att Små och medelstora företag ”kommer att behöva göra extra arbete för att räkna om förändringen i skattesatser varje år.” Och simulatorn, som uppdateras årligen, kan vara ett användbart verktyg för denna övervakning.
Simulatorn låter dig kontrollera om de nya skattesatserna minskar skattesatsen
Det finns ett faktum som många småföretag och andra större företag ännu inte har beräknat: Vad de betalade i bråkdelar under 2025 beräknades i de flesta fall med räntorna från föregående år.
Som Modell 202 av delbetalningar har ännu inte införlivat de nya skattereformsatserna, Vissa företag har förskotterat pengar till statskassan med en högre procentsats än vad som motsvarar dem.
Simulatorn låter dig kontrollera detta innan deklarationen kommer. Om ett mikro-SME anger sina uppgifter och resultatet visar en avgift som är lägre än vad den redan har angett i bråkdelar, kan julideklarationen generera en återbetalning. Att veta det så snart som möjligt ger utrymme att förutse statskassan, informera chefen och förhindra att resultatet kommer som en överraskning mitt under kampanjen.
Men användbarheten av detta verktyg är inte begränsad till typer. Håna uttalandet också gör det möjligt att upptäcka extraredovisningsjusteringar som inte alltid beaktas vid en snabb uppskattning: ej avdragsgilla kostnader, korrigeringar för försämring, tillfälliga skillnader som överförts från tidigare år. Det är spel som kan flytta resultatet avsevärt och som simulatorn tvingar se över innan den officiella modellen presenteras.
Företagsskattekampanjen startar nästa juli. Det är mindre än två veckor kvar. Som denna tidning redan har rapporterat, för företag som också vill granska vilken information finansministeriet har om deras verksamhet innan de skickar in deklarationen, tillåter konsultationen av skatteuppgifter – aktiverad denna vecka – dem att korshänvisa sina egna register med de som hanteras av administrationen.
Om det finns avvikelser mellan vad företaget deklarerar och vad finansministeriet har registrerat för kunder och leverantörer, Det blir bättre att identifiera dem nu än efter att ha presenterat 200-modellen.
Guide till hur du använder företagsskattesimulatorn
Companies WEB Open är en öppen version av det officiella programmet för att förbereda företagsskatten. Dess främsta fördel för småföretag är att Det kräver inte ett elektroniskt certifikat eller någon typ av förhandsidentifikation. Vilket företag som helst kan komma åt, lägga in sina uppgifter och få ett resultat utan att detta får någon skatteeffekt.
På startskärmen måste du välja ett av de tre tillgängliga alternativen
När du öppnar verktyget visas systemet tre alternativ:
- Registrera en ny deklaration, ange NIF och deklarantens namn eller företagsnamn
- Importera en fil i BOE-format av den tidigare genererade modellen 200
- Ladda en .ses-fil som sparats från en tidigare session i samma version av simulatorn
En viktig detalj: filer sparade från den officiella versionen med ett elektroniskt certifikat kan inte öppnas i denna simulerade version. De är inkompatibla format.
Vissa fält måste fyllas i och redovisningsdata exporteras
När deklarationen har skapats ber systemet dig att fylla i de så kallade ”deklarationstecken”. Detta steg är mer relevant än det verkar, eftersom de alternativ som väljs här bestämmer resten av modellen.
De data som måste angesr är:
- Typen av enhet
- Tillämpliga regimer
- Skatteperioden och nettobeloppet av föregående års omsättning
Det sista fältet är obligatoriskt och det är just det som avgör om verksamheten beskattas som ett mikro-SME, som ett SME eller till den allmänna skattesatsen.
När du har valt måste du Klicka på ”Apply”. Även om vissa data kan ändras senare från knappen ”Ändra tecken”, kommer inte alla fält att kunna redigeras när de ursprungliga inställningarna har tillämpats. Det är tillrådligt att granska dem noggrant innan du fortsätter.
Sedan, för vissa enheter, Systemet låter dig importera en XML-fil med verksamhetens redovisningsdata. Om filen är kompatibel med de valda tecknen och inte uppvisar fel, är alternativet att fortsätta med den automatiska importen aktiverat. Om filen inte är tillgänglig kan data matas in manuellt.
Väl inne i formuläret kan små och medelstora företag upptäcka eventuella fel
Väl inne, Den övre delen av skärmen koncentrerar de viktigaste verktygen. Lådsökaren låter dig hitta valfri sektion efter nummer eller begrepp, vilket är användbart för dem som inte är bekanta med strukturen i formulär 200. Förhandsgranskningen genererar ett utkast till PDF som låter dig granska hela deklarationen, även om den inte är giltig för presentation.
Den mest användbara funktionen är validering. Systemet granskar den fullständiga deklarationen och skiljer på fel – som blockerar exporten av filen – och varningar som rapporterar eventuella incidenter utan att hindra dig från att fortsätta. Att upptäcka dessa fel i simulatorn, innan de överförs till den officiella modellen, är precis det mest praktiska värdet av verktyget.
När deklarationen är klar låter simulatorn dig spara den i en .ses-fil för att återställa den i efterföljande sessioner, eller exportera den i .200-format om den inte innehåller fel. Denna fil kan senare importeras till den officiella presentationsversionen, redan med ett elektroniskt certifikat, vilket gör simulatorn till ett riktigt förberedelseverktyg och inte bara för referens.
